Qual è la conformità SOX?
requisiti
Il Sarbanes-Oxley Act è stato inizialmente ispirato per aiutare a combattere il crescente numero di casi di frode nelle grandi aziende pubbliche. SOX richiede alle grandi aziende di iniziare a concentrarsi sulla tenuta dei registri e sul controllo del processo di archiviazione delle informazioni. SOX richiede ai dipartimenti IT di monitorare e controllare tutti gli aspetti di archiviazione e recupero. I dipartimenti IT e i protocolli sono stati completamente rinnovati dopo l'approvazione della legge SOX, essendo i custodi dei dati aziendali.
vita privata
SOX ha instillato una profonda conoscenza della protezione e del controllo dei dati delle grandi aziende. Ora le aziende controllano e proteggono i dati degli utenti e dei clienti molto più profondamente, proteggendoli da frodi e furti di identità. Queste misure richiedono ora più informazioni sulla sicurezza da parte dei ricercatori e impedisce agli utenti non autorizzati di accedere a informazioni sensibili. I requisiti di tenuta dei registri SOX aiutano anche le aziende a localizzare gli autori nelle indagini.
Tenuta dei registri
La conformità a SOX richiede che tutti i registri contabili e le transazioni siano conservati per almeno cinque anni. Avere queste transazioni memorizzate nello stesso stato consente l'indagine e la verifica delle autorità in caso di frode. La tenuta dei registri è stata applicata in conformità con la legge SOX e ha contribuito a ridurre il numero di scandali finanziari. La tenuta dei registri ha anche aumentato la quantità di controllo a cui sono sottoposti i CEO e altri dirigenti.
audit
Gli audit vengono eseguiti dalle agenzie di conformità SOX e supervisionano le politiche di tenuta della contabilità sia della contabilità che dei reparti IT. È necessario che le aziende presentino le transazioni finanziarie e le modifiche dell'account. I dipartimenti devono presentare i dati richiesti al momento opportuno agli audit. Se le informazioni sono omesse o incomplete negli audit, i manager sono soggetti a non conformità.
non conformità
L'inosservanza degli audit e delle indagini SOX è considerata un reato grave. Puoi punire la violazione dei regolamenti SOX con pene detentive e multe salate. Gli audit vengono eseguiti in tutti i registri e controllano le procedure di registrazione della società, così come una sanzione a queste procedure può essere una violazione della conformità SOX.
